Geachte leden van de gemeenteraad,
Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2019. Via deze jaarstukken leggen wij verantwoording aan u af over wat de gemeente het afgelopen jaar heeft gedaan om de doelstellingen zoals die in de begroting 2019 zijn vastgelegd te bereiken en over de kosten die daarmee gepaard zijn gegaan.
Algemeen
De jaarstukken zijn onderverdeeld in een jaarverslag en jaarrekening. In het jaarverslag is de verantwoording per programma en de paragrafen uiteengezet. In de jaarrekening is de financiële verantwoording over het jaar 2018 opgenomen voor de vergelijkende cijfers. De jaarrekening is opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
Programmaverantwoording
De resultaten van de belangrijkste beleidsterreinen leest u terug in de 6 programma's. Zij geven u een beeld van de voor 2019 gemaakte keuzes en behaalde resultaten. Door middel van het stoplichtenmodel wordt de stand van zaken weergegeven. De verklaring van het stoplichtenmodel is als volgt:
- groen: uitgevoerd conform planning
- rood: niet uitgevoerd conform planning
Financiële verantwoording
Wij sluiten deze jaarrekening af met een negatief saldo van € 122.529,-.
Het rekeningresultaat is inclusief de onderhandenwerk-posities van de zorgverleners WMO en Jeugd op het programma Sociaal Domein. Het jaarrekeningresultaat komt als volgt tot stand:
| Saldo programma 1 | 75.935 |
| Saldo programma 2 | 43.810 |
| Saldo programma 3 | 201.016 |
| Saldo programma 4 | 82.550 |
| Saldo programma 5 | 75.436 |
| Saldo programma 6 | 266.640 |
| Saldo programma mutaties reserves | -465.883 |
| Jaarrekeningresultaat 2019 | - 122.529 |
(bedragen in Euro's)
Het verloop van de Algemene Reserve gedurende het jaar 2019 is als volgt:
| Algemene reserve per 01-01-2019 |
3.447.409 |
| Bij: rekeningresultaat conform resultaatbepaling 2018 | 4.069 |
| Bij: toevoegingen conform begroting 2019 | 262.221 |
| Af: RV19/01 inzake de integrale aanpak Soc. Domein | -100.000 |
| Af: RV18/32 incidentele bijdragen aan OVER-gemeenten | -215.460 |
|
Algemene reserve per 31-12-2019, exclusief rekeningresultaat 2019 |
3.398.239 |
(bedragen in Euro's)
Toelichting:
Voor een nadere analyse van het jaarrekeningresultaat verwijzen wij u naar de desbetreffende programma’s in het Jaarverslag. Per product worden de verschillen > € 25.000,- verklaard ten opzichte van de begroting. Hetgeen is opgenomen in de financiële verordening. Een samenvatting van deze analyse is ook opgenomen onder het hoofdstuk “Begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid” in de Jaarrekening.
Voorstel
- Aan de raad wordt voorgesteld om de jaarstukken 2019, zoals vastgesteld door het college op 19 mei 2020, vast te stellen inclusief alle overzichten en paragrafen zoals die hierin zijn opgenomen.
- Het voorstel voor de resultaatbestemming van het rekeningresultaat wordt u aangeboden in een separaat raadsvoorstel.
- De jaarrekening wordt vastgesteld in de raadsvergadering van 29 juni 2020.
Burgemeester en wethouders van de gemeente Oostzaan,
secretaris burgemeester
A. van den Assem R. Meerhof