Geachte leden van de gemeenteraad,
Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2020. Via deze jaarstukken leggen wij verantwoording aan u af over wat de gemeente het afgelopen jaar heeft gedaan om de doelstellingen zoals die in de begroting 2020 zijn vastgelegd te bereiken en over de kosten die daarmee gepaard zijn gegaan.
De jaarrekening 2020 heeft een negatief saldo van € 14.255,- ten opzichte van het vastgestelde voorjaarsbericht en najaarsbericht 2020.
Algemeen
De jaarstukken zijn onderverdeeld in een jaarverslag en jaarrekening. In het jaarverslag is de verantwoording per programma en de paragrafen uiteengezet. In de jaarrekening is de financiële verantwoording over het jaar 2019 opgenomen voor de vergelijkende cijfers. De jaarrekening is opgesteld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).
Programmaverantwoording
De resultaten van de belangrijkste beleidsterreinen leest u terug in de 6 programma's. Zij geven u een beeld van de voor 2020 gemaakte keuzes en behaalde resultaten. Door middel van het stoplichtenmodel wordt de stand van zaken weergegeven. De verklaring van het stoplichtenmodel is als volgt:
- groen: uitgevoerd conform planning
- rood: niet uitgevoerd conform planning
Financiële verantwoording
Wij sluiten deze jaarrekening af met een negatief saldo van € 14.255,-.
Het jaarrekeningresultaat komt vooralsnog als volgt tot stand:
| Saldo programma 1 | -60.383 |
| Saldo programma 2 | 132.630 |
| Saldo programma 3 | -92.521 |
| Saldo programma 4 | 7.016 |
| Saldo programma 5 | -72.359 |
| Saldo programma 6 | 256.435 |
| Saldo programma mutaties reserves | -111.604 |
| Jaarrekeningresultaat 2020 |
- 14.255 |
(bedragen in Euro's)
Het verloop van de Algemene Reserve gedurende het jaar 2020 is als volgt:
| Algemene reserve per 01-01-2019 |
3.398.239 |
| Af: rekeningresultaat conform resultaatbepaling 2019 | -237.122 |
| Bij: toevoegingen conform begroting 2020 (opbrengsten precario) | 517.000 |
| Af: RV 20/17 voorjaarsbericht | -200.675 |
| Af: RV 20/52 Najaarsbericht | -1.149.517 |
| Af: RV 20/14 Vervanging griffie | -20.000 |
| Af: RV 20/33 Coronabudget | -200.000 |
|
Algemene reserve per 31-12-2020, exclusief rekeningresultaat 2020 |
2.107.925 |
(bedragen in Euro's)
Voor een nadere analyse van het jaarrekeningresultaat verwijzen wij u naar de desbetreffende programma’s in het Jaarverslag. Per product worden de verschillen > € 25.000,- verklaard ten opzichte van de begroting. Hetgeen is opgenomen in de financiële verordening. Een samenvatting van deze analyse is ook opgenomen onder het hoofdstuk “Begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid” in de Jaarrekening.
Voorstel
- Aan de raad wordt voorgesteld om de jaarstukken 2020, zoals vastgesteld door het college op 25 mei 2021, vast te stellen inclusief alle overzichten en paragrafen zoals die hierin zijn opgenomen.
- Het voorstel voor de resultaatbestemming van het rekeningresultaat wordt u aangeboden in een separaat raadsvoorstel.
- De jaarrekening wordt vastgesteld in de raadsvergadering van 5 juli 2021.
Burgemeester en wethouders van de gemeente Oostzaan,
secretaris burgemeester
A. van den Assem M.D. Polak