In dit programma leest u doelen, acties en raming van de uitgaven en inkomsten van de activiteiten die de gemeente Oostzaan ontplooit op de terreinen van de bestuursorganen, communicatie, juridische zaken, kwaliteitszorg, algemene financiële zaken en belastingen.
Bestuurlijk zelfstandig blijven is een belangrijk uitgangspunt van dit gemeentebestuur. Als zelfstandige kleine gemeente staan we dicht bij onze inwoners, ondernemers en verenigingen. Met een krachtig en slagvaardig bestuur houden wij ons goed staande in het complexe regionale krachtenveld, waarin schaalvergroting vaak een rol speelt.
Om onze bestuurlijke slagkracht te ondersteunen, hebben we een goed geëquipeerde ambtelijke organisatie nodig.
Wij werken aan de maatschappelijke opgaves, waarbij participatie vooropstaat. Hierbij stellen we ons open op, waarbij helpt dat de lijnen tussen bestuur en samenleving kort zijn.
Met een solide begroting van inkomsten en uitgaven vangen we bestaande en nieuwe taken voldoende op. We maken hierbij keuzes wat we doen en wat we niet doen. Er zijn namelijk altijd meer wensen dan middelen ter beschikking. We vinden het belangrijk een evenwichtig risicomanagement te voeren, omdat de omgeving continu verandert en steeds complexer wordt. We zoeken hierbij een gezonde balans tussen risico’s afwegen en ondernemend zijn.
| HEBBEN WE DE GEPLANDE DOELEN UIT DE BEGROTING 2020 GEREALISEERD? |
Het gemeentebestuur blijft toegankelijk en staat dicht bij inwoners en ondernemers. Een goed en krachtig gemeentebestuur moet keuzes maken, op basis van juiste, actuele en volledige informatie en heldere doelen.
We verbeteren de bestuurlijke besluitvorming continu. Hierbij gaat het om de kwaliteit van advisering en de doelmatigheid van het besluitvormingsproces.
Wij werken aan complexe en gemeente overstijgende opgaven door krachten te bundelen en kennis te delen binnen de regio.
Door optimaal samen te werken met Wormerland, wordt de bestuurlijke slagkracht van beide gemeenten groter.
Om bestuurlijk slagvaardig te zijn en te blijven, moeten wij kunnen rekenen op een effectieve en efficiënte ambtelijke organisatie.
Door processen en werkwijzen te harmoniseren, kan de gemeenschappelijke ambtelijke organisatie mensen en middelen zo efficiënt mogelijk inzetten. Met harmoniseren bedoelen wij ook dat we bestuurlijke besluitvormingsprocessen in de organisatie op elkaar afstemmen. De gemeenschappelijke organisatie stelt ons in staat te leren van verschillen.
De nieuwe organisatiestructuur van OVER-gemeenten noopt het bestuur tot het maken van nieuwe afspraken.
Wij realiseren onze maatschappelijke doelen binnen de beschikbare financiële middelen. Daarbij kijken we ook naar externe financieringsmogelijkheden.
Om de begroting niet te overschrijden, is het belangrijk dat wij inzicht hebben in onze inkomsten en uitgaven. Hierop baseren wij onze budgettaire keuzes.
Wij streven naar een gezonde balans tussen risico’s afwegen en ondernemend zijn.
| Rekening 2019 | Begroting 2020 | Rekening 2020 | Verschil 2020 | |||||
| 101 Bestuursorganen | 718.562 | 508.183 | 665.258 | -157.075 | ||||
| 102 Regionale samenwerking | 29.957 | 61.809 | 44.404 | 17.405 | ||||
| 103 Representatie | 19.948 | 16.900 | 4.622 | 12.278 | ||||
| 105 Burgerparticipatie en communicatie | 42.165 | 49.775 | 40.222 | 9.553 | ||||
| 107 Juridische beleidskaders | 66.143 | 85.000 | 117.086 | -32.086 | ||||
| 108 Klachten en bezwaarschriften | 6.109 | 8.452 | 5.670 | 2.782 | ||||
| 110 Financieel beleid | 28.379 | 27.228 | 12.943 | 14.285 | ||||
| 113 Griffie | 423.979 | 428.342 | 433.066 | -4.724 | ||||
| 114 Rekenkamer | 15.737 | 18.650 | 9.290 | 9.360 | ||||
| 901 Financiering | -247.201 | 584.414 | 233.407 | 351.007 | ||||
| 902 Belastingen | 157.365 | 246.439 | 247.749 | -1.310 | ||||
| 903 Algemene uitkering | 23.565 | 26.078 | 24.415 | 1.663 | ||||
| 904 Algemene baten en lasten | -196.527 | -283.883 | -198.890 | -84.993 | ||||
| 9901 Salaris- en vergoedingenadministratie | 3.174.013 | 2.153.538 | 2.135.507 | 18.031 | ||||
| 9904 Verzekeringen / schades | 24.968 | 23.300 | 17.804 | 5.496 | ||||
| 9905 Kwaliteitszorg | 7.325 | - | - | - | ||||
| 9906 Financieel beheer | 6.148 | 5.200 | 3.301 | 1.899 | ||||
| 9907 Facilitair beheer | - | - | 5.760 | -5.760 | ||||
| 9908 Documentaire informatievoorziening | 28.323 | 28.970 | 28.845 | 125 | ||||
| Totaal lasten | 4.328.956 | 3.988.395 | 3.830.458 | 157.937 | ||||
| 101 Bestuursorganen | 16.801 | 10.000 | 17.804 | 7.804 | ||||
| 107 Juridische beleidskaders | 35 | - | - | - | ||||
| 113 Griffie | 54.527 | 30.000 | 30.282 | 282 | ||||
| 901 Financiering | 164.241 | 107.000 | 148.798 | 41.798 | ||||
| 902 Belastingen | 2.870.924 | 2.867.024 | 2.915.666 | 48.642 | ||||
| 903 Algemene uitkering | 11.617.254 | 12.320.993 | 12.320.966 | -27 | ||||
| 9901 Salaris- en vergoedingenadministratie | 710.953 | - | - | - | ||||
| Totaal baten | 15.434.735 | 15.335.017 | 15.433.515 | 98.498 | ||||
| Totaal 06 Bestuur en organisatie | -11.105.779 | -11.346.622 | -11.603.057 | 256.435 | ||||
| 28-jun-2021 | ||||||||
Hieronder leest u een toelichting van de verschillen groter dan €25.000 van de producten ten opzichte van de begroting 2020.
| Bestuursorganen | uitgaven 157.075 (nadeel) | Per 31 december 2020 is een bedrag van € 174.696 toegevoegd aan pensioenvoorziening, om gedurende de looptijd van de pensioenen aan de betalingsverplichting te kunnen voldoen. |
| Regionale samenwerking | uitgaven 17.405 (voordeel) | Minder afdracht aan de MetropoolRegio (MRA) in het kader van de regionale samenwerking. Hierdoor wordt ook minder aan de reserve onttrokken. |
| Representatie | uitgaven 12.278 (voordeel) | Het voordeel is ontstaan vanwege het begrote feest voor 75 jaar bevrijding. Het feest is door de corona uitgesteld, en middels de resultaatbestemming van de jaarrekening wordt voorgesteld om het budget van €10.000 te reserveren voor 2021. |
| Juridische beleidskaders | uitgaven 32.086 (nadeel) | De juridische kosten inzake de voetbalvereniging zijn duurder uitgevallen dan oorspronkelijk in het najaarsbericht 2020 begroot. |
| Financieel beleid | uitgaven 14.285 (voordeel) | Het voordeel ontstaat door de teruggave van de voorlopige aanslagen Vennootschapsbelasting 2017 en 2019. |
| Financiering |
uitgaven 351.007 (voordeel) inkomsten 41.798 (voordeel) |
Het voordeel bestaat uit twee elementen. Als eerst is het budget voor het vervangen van de automatisering en aanbesteding datacenter door OVER vertraagd. Middels de resultaatbestemming zal worden voorgesteld om het niet uitgegeven budget van € 114.000,- te reserveren voor uitgaven in 2021. Daarnaast zijn door de lage rente geen rentelasten over de kasgeldleningen betaald. Kasgeldleningen zijn leningen korter dan 1 jaar. Het dividend vanuit de BNG bedraagt EUR 1,27 per aandeel. In reactie op een zeer nadrukkelijke aanbeveling van de Europese Centrale Bank (ECB) heeft de bank op 4 september 2020 haar aandeelhouders geïnformeerd de uitkering van het dividend op te schorten tot in elk geval na 31 december 2020. |
| Algemene baten en lasten | uitgaven 84.993 | Dit verschil wordt veroorzaakt door de lagere lasten op het product riool, waardoor minder BTW bij het BCF kan worden geclaimd. |
| Belastingen | inkomsten 48.642 (voordeel) |
Als gevolg van de corona wordt de niet gerealiseerde opbrengst toeristenbelasting toegevoegd aan de gevolgen van de corona. Hierover wordt een aparte verantwoording afgelegd. 2021 is het laatste jaar waarin precariobelasting mag worden opgelegd. De aanslag van 2020 is 30.000 hoger dan begroot. e extra inkomsten zijn gebaseerd op de rapportage van Cocensus, en zijn kleine voordelen op de OZB en de hondenbelasting. |
| Salaris en vergoedingenadministratie | uitgaven 18.031 (voordeel) |
Minder uitgaven op het gebied van opleidingen en advieskosten. |
| Stand reserves per 31-12 | Rekening 2019 | Begroting 2020 na wijziging | Rekening 2020 | |||
| Algemene reserve | 3.398.239 | 1.935.628 | 2.107.925 | |||
| Reserve MRA (Metropool Regio Amsterdam) | 52.045 | 26.045 | 38.520 | |||
| Reserve wachtgeld huidige wethouders | 41.587 | 41.587 | 41.587 | |||
| Reserve zelfevaluatie | - | 20.000 | 20.000 | |||
| Totaal reserves | 3.491.871 | 2.023.260 | 2.208.032 | |||
| 28-jun-2021 | ||||||
| Reserve | Mutatie | Toelichting |
| Algemene Reserve | Inkomsten 172.297 | Het saldo van de Algemene Reserve is gebaseerd op raadsvoorstellen. |
| MRA (Metropool Regio Amsterdam) | Uitgaven 12.475 | Vanuit de Metropool Regio Amsterdam zijn activiteiten begroot in het kader van de regionale samenwerking. Deze activiteiten zijn vertraagd. De onttrekking aan de reserve is gebaseerd op de werkelijke uitgaven in 2020, en minder dan begroot |
| Stand voorzieningen per 31-12 | Rekening 2019 | Begroting 2020 na wijziging | Rekening 2020 | |||
| Voorziening pensioenen wethouders | 1.577.024 | 1.627.024 | 1.758.788 | |||
| Totaal voorzieningen | 1.577.024 | 1.627.024 | 1.758.788 | |||
| 28-jun-2021 | ||||||
| Reserve | Mutatie | Toelichting |
| Voorziening pensioenen oud-bestuurders | Uitgaven 131.764 (nadeel) | Vanuit de pensioenadministratie wordt een verhoging van de voorziening pensioenen oud-bestuurders doorgevoerd. Gelet op de lage rentestand, wordt de bijdrage vanuit de gemeente groter aan de voorziening, om uiteindelijk aan de pensioenverplichting te kunnen voldoen. De toevoeging aan de reserve bedraagt € 181.764,-, in de begroting was rekening gehouden met € 50.000,-. |
|
Omschrijving |
Rekening 2019 |
Begroting 2020 |
Rekening 2020 |
|
Gemiddelde WOZ waarde x €1.000 (Bron: CBS)* |
325 | 300 | 360 |
|
Gemiddelde woonlasten eenpersoonshuishouden (Bron: COELO)* |
895 | 859 | 933 |
|
Gemiddelde woonlasten meerpersoonshuishouden (Bron: COELO)* |
958 | 889 | 997 |
|
Formatie (aantal fte's per 1.000 inwoners) (Bron: eigen administratie) |
0,61 | 0,61 | 0,61 |
|
Bezetting (aantal fte's per 1.000 inwoners) (Bron: eigen administratie) |
0,61 | 0,61 | 0,61 |
|
Apparaatskosten per inwoner (Bron: eigen begroting) |
€ 559 | € 565 | € 606 |
|
Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen) (Bron: eigen begroting) |
5% | 0% | 7% |
|
Overhead (% van de totale lasten) (Bron: eigen begroting) |
14% | 9% | 8% |