Geachte raad,
Met deze brief bieden wij u de Jaarstukken 2024 van de gemeente Oostzaan aan. Via de jaarstukken leggen wij aan de raad verantwoording af over wat de gemeente het afgelopen jaar deed om de doelen zoals die in de begroting 2024 zijn vastgelegd te bereiken en over de kosten die daarmee gepaard zijn gegaan.
De Jaarstukken zijn onderverdeeld in het Jaarverslag en de Jaarrekening. In het Jaarverslag vindt u de inhoudelijke verantwoording per programma en de (verplichte) paragrafen. In de Jaarrekening is de financiële verantwoording over het jaar 2024 opgenomen. De resultaten van de belangrijkste beleidsterreinen leest u terug in dezes programma’s. Zij geven u een beeld van de voor 2024 gemaakte keuzes en behaalde resultaten.
Hebben we de geplande doelen gerealiseerd?
In de zes programma’s vindt u welke in de Begroting 2024 gestelde doelen en acties gerealiseerd zijn. De geformuleerde doelen en acties uit de Begroting 2024 zijn gebaseerd op het Collegeprogramma 2022-2026. Waar mogelijk zijn we, op uw verzoek, zo concreet mogelijk ingegaan op wat gerealiseerd is.
Financieel
Wij sluiten deze jaarrekening af met een positief saldo van €694.348. Van het resultaat wordt de raad voorgesteld €467.598 te reserveren (beslispunt 1 t/m 8). Indien de raad positief beslist op de voorgestelde resultaatbestemming resulteert dit in een toename van de Algemene Reserve van €226.750 (€694.348 - €467.598). Het uitgebreide voorstel tot resultaatbestemming vindt u in het raadsvoorstel behorend bij dit Jaarverslag.
Het saldo van de gewijzigde begroting bij het Najaarsbericht 2024 bedroeg €689.277 voordelig. In werkelijkheid is het rekeningsaldo €694.348 dus bijna gelijk aan de verwachting (€5.071 positiever dan verwacht). Er zijn echter wel grote verschuivingen in werkelijkheid ten opzichte van begroot. De grootste afwijkingen zijn veroorzaakt door hogere lasten jeugdhulp, afrekening voorgaande jaren Oekraïne crisis, voordeel uit onderwijs en sport, nadeel op afval, hogere belastingopbrengsten, nadeel op bestuurlijke boetes en de nadelige uitkomsten van de decembercirculaire 2024. Het verschil tussen de raming en de werkelijkheid wordt in de afzonderlijke programma’s toegelicht. Daar vindt u een analyse van de verschillen groter dan €25.000 en, vooruitlopend op de nieuwe financiële verordening, ook verschillen op productniveau indien >50%.
Leeswijzer
De Jaarstukken bestaan uit de Programma's, de Paragrafen en de Jaarrekening. De zes programma's bevatten zowel de visie, de doelen als de mate van realisatie van de activiteiten welke in de begroting 2024 waren gepland. De visie, doelen en geplande acties voor 2024 zijn identiek aan de Begroting 2024. Er is in deze jaarrekening alleen het behaalde resultaat 2024 op de geplande actie uit de begroting 2024 toegevoegd. De mate van realisatie wordt door middel van gekleurde indicatoren 'kwaliteit' (inhoud) en 'tijd' (planning) weergegeven en toegelicht.
|
|
De activiteit/het project heeft een goed resultaat volgens oorspronkelijke kaders (kwaliteit), wordt binnen de planning (tijd) gerealiseerd. | |
|
|
Er wordt afgeweken van de oorspronkelijke doelstelling/resultaat (kwaliteit), wijkt af van de oorspronkelijke planning (tijd). | |
|
|
Er is sprake van een aanzienlijke afwijking van de oorspronkelijke doelstelling/resultaat (kwaliteit), wijkt aanzienlijk af van de oorspronkelijke planning (tijd). |
De Paragrafen bevatten de reflectie op de in de begroting 2024 vastgelegde beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten. Het hoofdstuk Jaarrekening bevat de balans, toelichting op de balans, de programmarekening en overige verantwoordingsinformatie.
Tot slot vindt u in de bijlage de SiSa-tabel (verantwoording van specifieke uitkeringen), de kosten per taakveld en een overzicht met de gebruikte afkortingen in de jaarstukken.
Burgemeester en wethouders van de gemeente Oostzaan,
secretaris burgemeester
D.J. van Huizen M.D. Polak