Programma 6 - Bestuur en organisatie

Waar gaat dit programma over?

Terug naar navigatie - Waar gaat dit programma over?

Binnen het programma Bestuur en organisatie houden we ons bezig met: activiteiten die de gemeente Oostzaan ontplooit op de terreinen van de bestuursorganen, communicatie, juridische zaken, kwaliteitszorg, algemene financiële zaken en belastingen.

Wat willen we bereiken?

Terug naar navigatie - Wat willen we bereiken?

Oostzaan is een gemeente die dicht bij haar inwoners, ondernemers en verenigingen staat, met een krachtig en slagvaardig bestuur. De gemeente is de eerste overheid en deze nabijheid is van groot belang. Wij hebben oog en oor voor de behoeften binnen de gemeente. 

Bestuur en organisatie staan midden in de samenleving en zorgen in samenspraak met inwoners, bedrijven en instellingen op verantwoorde, doortastende en duurzame wijze voor een toekomst met goede dienstverlening en voorzieningen die aansluiten op de behoeften in de gemeente. Een belangrijke voorwaarde hiervoor is een professioneel, krachtig, betrokken en nabij gemeentebestuur en ambtelijke organisatie. Wij stellen ons open op, waarbij de lijnen tussen bestuur en samenleving kort zijn. Participatie is belangrijk om maatschappelijke opgaves adequaat aan te pakken.

Zowel de raad, het college en de ambtelijke organisatie spannen zich in voor (regionale) samenwerkingsvormen die eraan bijdragen dat we onze inwoners efficiënt en doelmatig kunnen bedienen. We zijn een betrouwbare partner in diverse samenwerkingsorganisaties, met een eigen inbreng die staat voor wat de gemeente nodig heeft en kan bieden. 

We staan voor overzichtelijke en transparante besluitvorming, helder taalgebruik en toegankelijkheid voor diverse doelgroepen. Om bestuurlijk slagvaardig te zijn en te blijven, moeten wij kunnen rekenen op een effectieve en efficiënte ambtelijke organisatie. Daarnaast is een goede afstemming met onze verbonden partijen vereist om onze doelen te bereiken. 

De kwetsbaarheid van kleine gemeenten is de afgelopen jaren toegenomen. Enerzijds wordt dat veroorzaakt doordat er steeds meer taken door het rijk bij gemeenten worden neergelegd. Te vaak zonder voldoende middelen. Anderzijds hebben wij te maken met een overspannen arbeidsmarkt en het steeds complexer worden van de maatschappij om ons heen. Dat maakt het aanbieden van adequate dienstverlening aan inwoners en ondernemers steeds moeilijker. Dat geldt zeker ook voor het realiseren van grote maatschappelijke opgaven. Allemaal redenen waarom we enkele jaren geleden gestart zijn met het proces ‘Bestuurlijke toekomst Oostzaan’.

Op het moment van maken van deze begroting, zitten wij nog midden in dit proces. Dat betekent onder andere dat de opdracht van de gemeenteraad om gesprekken te voeren met Amsterdam, Zaanstad, Wormerland en Landsmeer worden voorbereid. De planning gaat nog steeds uit van definitieve besluitvorming in november 2024. De raad voert op dit moment gesprekken met de raden van Wormerland en Landsmeer. Gesprekken om te bekijken of een samenwerkingsmodel in de vorm van de zogenaamde ‘groen landelijke variant’ een gezamenlijke optie kan zijn. De raad heeft uitgesproken dat, wanneer het nodig is om deze variant mogelijk te maken, definitieve besluitvorming over de bestuurlijke toekomst van Oostzaan enkele maanden opgeschoven kan worden.

We voeren verantwoord financieel beleid. Wij anticiperen op veranderingen die plaatsvinden in de financiële verhoudingen met het rijk en maken ons in de diverse belangenorganisaties sterk voor de positie van (kleine) gemeenten. De huidige onzekerheden benadrukken het belang om een evenwichtig risicomanagement te voeren. De omgeving verandert continu en wordt steeds complexer. We zoeken hierbij een gezonde balans tussen risico’s afwegen en ondernemend zijn.

Programma 6: Doelenboom
Thema Doel Acties 2025
THEMA 1 DOEL 1.1 1.1.1 - Nauwe samenwerking met gemeente Wormerland als mede-eigenaar van de ambtelijke organisatie OVER-gemeenten
Bestuur Bestuurlijke toekomst
1.1.2 - Vervolgstappen traject bestuurlijke toekomst
DOEL 1.2 1.2.1 - Actief participeren in voor ons relevante samenwerkingsverbanden
Wij zijn een volwaardige partner in de regio
DOEL 1.3 1.3.1 - Opstellen participatieprotocol
Burgerparticipatie
DOEL 1.4 1.4.1 - Doorontwikkelen van de rechtmatigheidsverantwoording
Wij zijn in control en transparant in de besluitvorming
THEMA 2 DOEL 2.1 2.1.1 - Doorontwikkelen van het continuïteitsplan voor de organisatie
Organisatie Wij zijn operationeel en digitaal weerbaar
2.1.2 - Aanpassen informatiebeveiliging aan dreigingsniveau
2.1.3 - Verhogen van de weerbaarheid tegen ondermijning
DOEL 2.2 2.2.1 - Inzet op werving van nieuwe medewerkers en behoud van bestaande medewerkers
Onze ambtelijke organisatie is doelgericht, doeltreffend, doelmatig en toekomstbestendig
DOEL 2.3 2.3.1 - Gegevensverwerkingsregister op orde brengen
Wij hebben de basis op orde en zijn in control 2.3.2 - Managementinformatie verbeteren
2.3.3 - Procesmanagement verbeteren
THEMA 3 DOEL 3.1 3.1.1 - Weerstandsvermogen minimaal ratio 1,0
Financiën Wij zijn financieel gezond 3.1.2 - Risicomanagement verder versterken

P6 THEMA 1: Bestuur

Terug naar navigatie - Toelichting

Het gemeentebestuur is en blijft toegankelijk voor inwoners, ondernemers en organisaties in de gemeente. Wij staan voor goed contact en korte lijnen. 

Doel

Terug naar navigatie - Doel

P6 DOEL 1.1: Bestuurlijke toekomst

Terug naar navigatie - P6 DOEL 1.1: Bestuurlijke toekomst

De bestuurlijke toekomst van gemeenten binnen het openbaar bestuur staat onder druk door het groeiend aantal gemeentelijke taken en de complexiteit hiervan. Wij borgen dat zowel oude als nieuwe gemeentelijke taken goed worden uitgevoerd, nu en in de toekomst.

Wat gaan we daarvoor in 2025 doen?

P6 DOEL 1.3: Burgerparticipatie

Terug naar navigatie - P6 DOEL 1.3: Burgerparticipatie

Betrokkenheid van burgers en organisaties is van belang om tot goede besluitvorming te kunnen komen. Het stelt burgers in staat om mee te denken en/of mee te beslissen. Hierdoor kunnen bestuurders diverse perspectieven en lokale kennis en expertise meenemen in de besluitvorming. 

Wat gaan we daarvoor in 2025 doen?

P6 DOEL 1.4: Wij zijn in control en transparant in de besluitvorming

Terug naar navigatie - P6 DOEL 1.4: Wij zijn in control en transparant in de besluitvorming

Als bestuur zorgen we voor een heldere en goede governancestructuur zodat wij continuïteit kunnen waarborgen en ons kunnen verantwoorden over de wijze waarop we de organisatie besturen en beheersen. 

Wat gaan we daarvoor in 2025 doen?

P6 THEMA 2: Organisatie

Terug naar navigatie - Toelichting

Om de gemeentelijke doelen te behalen is een professionele ambtelijke organisatie een belangrijke voorwaarde. Deze taken zijn ondergebracht in de gemeenschappelijke regeling OVER-gemeenten; onze gezamenlijke ambtelijke organisatie met gemeente Wormerland. Vanuit het OVER-bestuur sturen we erop dat de doelstellingen en acties worden behaald. De opgaven van gemeenten zijn de afgelopen jaren complexer geworden. Dit, in combinatie met een verslechterde financiële situatie maakt het een grote uitdaging voor zowel de organisatie als de beide gemeenten om de doelen te behalen. In 2025 zullen wij, gemeenteraad, college en organisatie, net zoals in 2024 nauw samen moeten optrekken om een evenwicht te vinden tussen de beschikbare middelen en het zo optimaal mogelijk bedienen van onze inwoners en ondernemers. 

Doel

Terug naar navigatie - Doel

P6 DOEL 2.1: Wij zijn operationeel en digitaal weerbaar

Terug naar navigatie - P6 DOEL 2.1: Wij zijn operationeel en digitaal weerbaar

Het waarborgen van bedrijfs- en informatievoorziening en privacy heeft hoge prioriteit. Als gemeentelijke organisatie blijven we alert op frauderisico’s en zorgen voor up-to-date informatiebeveiliging. 

Wat gaan we daarvoor in 2025 doen?

P6 DOEL 2.3: Wij hebben de basis op orde en zijn in control

Terug naar navigatie - P6 DOEL 2.3: Wij hebben de basis op orde en zijn in control

Onze fundamentele taken zijn goed georganiseerd, geordend en onder controle. Wij zorgen voor stabiliteit en een goede sturing en beheersing van de organisatie. 

Wat gaan we daarvoor in 2025 doen?

P6 THEMA 3: Financiën

Terug naar navigatie - Toelichting

De externe ontwikkelingen volgen elkaar in rap tempo op en hebben de nodige impact op onze financiële huishouding. Ons financieel beleid is erop gericht om ook in de toekomst financieel gezond te zijn en blijven. 

Doel

Terug naar navigatie - Doel

P6 DOEL 3.1: Wij zijn financieel gezond

Terug naar navigatie - P6 DOEL 3.1: Wij zijn financieel gezond

Wij streven naar een stabiele en duurzame financiële positie van de gemeente. De gemeente kan haar taken uitvoeren binnen de beschikbare middelen en is in staat om de benodigde investeringen te doen. Een financieel gezonde positie is randvoorwaardelijk voor zelfstandigheid van de gemeente. Voor zover het Rijksbeleid over de financiële verhoudingen de gemeenten verhindert om duurzaam evenwichtig financieel beleid te voeren, volgen wij de koersaanbevelingen van de VNG op dit thema.

Wat gaan we daarvoor in 2025 doen?

Wat gaat het kosten?

Terug naar navigatie - Wat gaat het kosten?
Exploitatie Rekening 2023 Begroting 2024 incl. wijz. Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Lasten
101 Bestuursorganen 622.081 527.325 548.325 548.325 548.325 548.325
102 Regionale samenwerking 53.677 58.009 62.422 62.422 62.422 62.422
103 Representatie 23.773 20.400 29.400 29.400 29.400 29.400
105 Burgerparticipatie en communicatie 155.010 78.635 81.635 81.635 81.635 81.635
107 Juridische beleidskaders 17.689 153.342 32.000 32.000 31.997 32.000
108 Klachten en bezwaarschriften 5.291 5.800 5.800 5.800 5.800 5.800
110 Financieel beleid 74.330 34.428 40.728 40.728 40.728 40.728
113 Griffie 450.669 472.493 501.121 501.119 496.671 496.671
114 Rekenkamer 9.148 19.650 19.650 19.650 19.650 19.650
901 Financiering 88.411 532.194 -190.157 -119.155 -112.502 -38.258
902 Belastingen 160.694 178.439 173.439 173.439 173.439 173.439
903 Algemene uitkering 37.818 329.516 55.736 55.417 842 842
904 Algemene baten en lasten -311.732 -311.253 -375.342 -200.921 -50.921 -50.921
905 Bestuurlijke boetes 423.942 540.000 0 0 0 0
9901 Salaris- en vergoedingenadministratie 3.360.433 2.803.674 5.760.391 5.760.391 5.760.391 5.760.391
9904 Verzekeringen / schades 31.729 27.300 28.800 28.800 28.800 28.800
9905 Kwaliteitszorg 25 2.952 2.952 2.952 2.952 2.952
9906 Financieel beheer 936 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000
9908 Documentaire informatievoorziening 30.352 29.720 30.720 30.720 30.720 30.720
Totaal Lasten 5.234.276 5.508.624 6.813.620 7.058.722 7.156.349 7.230.596
Baten
101 Bestuursorganen 116.596 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
901 Financiering 292.852 345.000 160.000 160.000 160.000 160.000
902 Belastingen 3.024.175 3.040.633 3.117.224 3.117.224 3.117.224 3.117.224
903 Algemene uitkering 15.742.282 16.743.472 17.371.625 16.835.576 17.376.772 17.896.815
905 Bestuurlijke boetes 1.299.900 1.110.000 0 0 0 0
Totaal Baten 20.475.805 21.254.105 20.663.849 20.127.800 20.668.996 21.189.039

Verschillenanalyse

Terug naar navigatie - Verschillenanalyse

Hieronder leest u een toelichting van de verschillen groter dan €25.000 van de producten ten opzichte van de begroting 2024.

Product Baten of lasten
Verschil Toelichting
113 Griffie Lasten

€28.628
(nadeel)

Een voordeel op het product ten opzichte van 2024. Het betreft hier echter een verschuiving van het budget voor de bestuurlijke toekomst naar het product 101 Bestuursorganen. De verhoging van de kosten betreft de kosten van inflatie op salarissen raad en griffie, alsmede de voorlopige uitkomsten van de aanpassingen in het AV systeem in de raadszaal. 

901 Financiering

Lasten €722.351 (voordeel) In dit product wordt de bijdrage aan OVER-gemeenten verdeeld over de diverse producten. De bijdrage aan OVER wordt gebaseerd op de vastgestelde begroting van OVER gemeenten. De bijdrage aan OVER-gemeenten bedraagt €9.969.000 en op basis van de urenverdeling wordt €8.125.000 doorbelast naar de diverse producten. Een saldo van €1.843.000, welke nog niet wordt verdeeld, maar waarop de 1e begrotingswijziging van OVER-gemeenten 2025 nog moet worden gecorrigeerd. 
Baten

€185.000
(nadeel)

In 2024 is rekening gehouden met extra inkomsten aan renteopbrengsten vanuit het schatkistbankieren. In 2024 is het saldo op deze rekening hoger, vanwege de nog niet bestede transitiegelden vanuit de Oekraine. 
902 Belastingen Baten

€75.591
(voordeel)

De inkomsten van gemeentelijke belastingen zijn conform de begrotingsrichtlijnen in de Kadernota 2025-2028 verhoogd met 2,5%. 
903 Algemene uitkering

Lasten

€273.780
(voordeel)

Een boekhoudkundig voordeel. De budgetten, welke bij de septembercirculaire zijn opgevoerd voor prijs- en loonstijgingen, worden nu overgeboekt naar de bijdrage aan OVER-gemeenten om de doorgevoerde loonstijgingen te kunnen financieren. 

Baten

€628.153
(voordeel)

De raming van de Algemene Uitkering 2025 is hoger dan in 2024 voornamelijk als gevolg van loon- en prijsstijgingen op de rijksbegroting (accres). De hoogte van het budget van de Algemene Uitkering is in overeenstemming met de meicirculaire 2024.

905 Bestuurlijke boetes

Lasten 

€540.000
(voordeel)

20 augustus 2024 heeft de Rechtbank Noord-Holland het artikel voor sluipverkeer in de APV van Oostzaan onverbindend verklaard. De handhaving op het inrijverbod blijft bestaan, maar het opleggen van de bekeuringen is overgedragen aan het CJIB. 

Baten

€1.110.000
(nadeel)

20 augustus 2024 heeft de Rechtbank Noord-Holland het artikel voor sluipverkeer in de APV van Oostzaan onverbindend verklaard. De handhaving op het inrijverbod blijft bestaan, maar het opleggen van de bekeuringen is overgedragen aan het CJIB. 
9901 Salaris- en vergoedingenadministratie Lasten

€926.330
(nadeel)

In 2025 meer overhead ten opzichte van 2024 door urenverdeling. Dit voordeel valt onder de post toegerekende kosten. Hierover staat in de leeswijzer, als onderdeel van de Inleiding, de verklaring over de systematiek en het toekennen van de uren aan de diverse producten.

 

 

 

 

Reserves

Terug naar navigatie - Reserves
Stand reserves per 31-12 Rekening 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Algemene reserve 2.840.817 4.776.752 5.580.378 5.580.378 5.580.378 5.580.378
Reserve aanbesteding datacenter 25.877 25.877 25.877 25.877 25.877 25.877
Reserve bestuurlijke toekomst 50.000 0 0 0 0 0
Reserve Veilig wonen (politieke ambtsdragers) 7.062 14.124 21.186 28.248 28.248 28.248
Reserve wachtgeld huidige wethouders 41.587 41.587 41.587 41.587 41.587 41.587
Totaal reserves 2.965.343 4.858.340 5.669.028 5.676.090 5.676.090 5.676.090
14-okt-2024

Toelichting reserves

Terug naar navigatie - Toelichting reserves

Algemene Reserve 
De Algemene Reserve is het vrij besteedbare eigen vermogen van de gemeente. De Algemene Reserve  vormt een buffer voor financiële tegenvallers. Bij het opstellen van de begroting 2024 zijn conform het collegeprogramma 2022-2026 toevoegingen aan de Algemene Reserve opgenomen, om het weerstandsvermogen te upgraden naar 1,25% in 2025.

Reserve aanbesteding datacenter
In 2021 en 2022 is door OVER-gemeenten de aanbesteding van het datacenter doorlopen. De hiermee gemoeide kosten zijn onttrokken aan deze reserve. Het saldo van deze reserve is bestemd eventueel bestemd voor nagekomen kleine aanpassingen. 

Reserve Bestuurlijke Toekomst
Dit bedrag komt uit de resultaatbestemming van 2022 en is gebaseerd op de subsidie vanuit de provincie. Dit bedrag is gereserveerd voor het vervolg van de onderzoeken naar de bestuurlijke toekomst en zal worden bestemd in 2024. 

Bestemmingsreserve Veilig wonen (politieke ambtsdragers)
De veiligheid van decentrale bestuurders is een vereiste voor het goed functioneren van het openbaar bestuur. Per 1 oktober 2023 is de werkgeversverantwoordelijkheid voor hun veiligheid daarom verscherpt in een wijziging van de Regeling rechtspositie decentrale politieke ambtsdragers. Ten behoeve van een veilige woonplek krijgen decentrale bestuurders een beveiligingsadvies op maat aangeboden. Gemeenten dienen op basis van de nieuwe regeling het beveiligingsadvies altijd over te nemen en de uitvoering van de veiligheidsmaatregelen te bekostigen. Voor de uitvoering van deze regeling ontvangt de gemeente €7.062 per jaar voor de periode 2023 tot en met 2026 (septembercirculaire 2023). We reserveren deze gelden door ze toe te voegen aan de nieuw in te stellen Reserve ‘Veilig wonen (politieke ambtsdragers)’ (besluit Najaarsbericht 2023, raad dec 2023). De werkelijk gemaakte kosten onttrekken we aan deze reserve. Er zijn nog geen onttrekkingen bekend die ten laste van deze reserve komen. 

Reserve wachtgeld huidige wethouders
Deze reserve is bestemd voor de financiering van een wachtgeldverplichting aan voormalige wethouders. Er zijn momenteel nog geen onttrekkingen begroot aan deze reserve.

Voorzieningen

Terug naar navigatie - Voorzieningen
Stand voorzieningen per 31-12 Rekening 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028
Voorziening pensioenen wethouders 1.521.136 1.625.341 1.729.546 1.833.751 1.937.956 2.042.161
Voorziening verlofsparen 3.427 3.427 3.427 3.427 3.427 3.427
Totaal voorzieningen 1.524.563 1.628.768 1.732.973 1.837.178 1.941.383 2.045.588
14-okt-2024

Toelichting voorzieningen

Terug naar navigatie - Toelichting voorzieningen

Toelichting op mutaties tussen de saldi eind 2024 en eind 2023

Voorziening pensioenen wethouders
Jaarlijks is een bedrag van € 104.205 opgenomen in de begroting voor dotatie aan de voorziening. Bij het opstellen van de jaarstukken wordt de werkelijke dotatie berekend aan de hand van de pensioenopgaven.

Voorziening verlofsparen
Door een aanpassing van de CAO 2022 is het mogelijk voor personeel om verlofsparen mogelijk te maken. 
Door de invoering van de spaarverlofregeling kunnen medewerkers de volgende zaken omzetten naar spaarverlof:
 -  Verlofuren uit onregelmatig werken
 -   Bovenwettelijk verlof
 -   Gekochte bovenwettelijke uren