In dit programma leest u doelen, acties en raming van de uitgaven en inkomsten van de activiteiten die de gemeente Oostzaan ontplooit op de terreinen van de bestuursorganen, communicatie, juridische zaken, kwaliteitszorg, algemene financiële zaken en belastingen.
Programma 6 - Bestuur en organisatie
Wat was onze visie in 2021?
Terug naar navigatie - Wat was onze visie in 2021?Het volwaardig functioneren, zeker in het regionale krachtenveld kan niet zonder samen te werken. We doen dat al binnen het kader van Over-gemeenten. Ook werken we op een aantal terreinen goed samen met Zaanstad. Dat is echter niet genoeg. Gezien de opgaven die er spelen, gezien het belang van het landelijk gebied binnen de MRA regio, is het noodzakelijk om tot verdere samenwerking te komen met onze collega-groene gemeenten Landsmeer en Waterland.
Om onze bestuurlijke slagkracht te ondersteunen, hebben we een goed geëquipeerde ambtelijke organisatie nodig.
Wij werken aan de maatschappelijke opgaves, waarbij participatie vooropstaat. Hierbij stellen we ons open op, waarbij helpt dat de lijnen tussen bestuur en samenleving kort zijn.
Met een solide begroting van inkomsten en uitgaven vangen we bestaande en nieuwe taken voldoende op. We maken hierbij keuzes wat we doen en wat we niet doen. Er zijn namelijk altijd meer wensen dan middelen ter beschikking. We vinden het belangrijk een evenwichtig risicomanagement te voeren, omdat de omgeving continu verandert en steeds complexer wordt. We zoeken hierbij een gezonde balans tussen risico’s afwegen en ondernemend zijn.
| HEBBEN WE DE GEPLANDE DOELEN UIT DE BEGROTING 2021 GEREALISEERD? |
P6 1. Wij hebben een goed en krachtig gemeentebestuur
Het gemeentebestuur is en blijft toegankelijk voor inwoners, ondernemers en organisaties in de gemeente. Goed contact en korte lijnen maken dat wij als gemeentebestuur in staat zijn keuzes te kunnen en te durven maken.
P6 1.1 Bestuurlijke besluitvorming verbeteren
Wat hebben we in 2021 gerealiseerd?
P6 1.2 Samenwerking in de regio versterken
Wat hebben we in 2021 gerealiseerd?
P6 1.3 Bestuurlijke samenwerking met Wormerland verder vormgeven
Wat hebben we in 2021 gerealiseerd?
P6 2. Onze ambtelijke organisatie is doelmatig, doeltreffend en toekomstbestendig
Om bestuurlijk slagvaardig te zijn en te blijven, moeten wij kunnen rekenen op een effectieve en efficiënte ambtelijke organisatie.
P6 2.1 Meer efficiency en effectiviteit door harmoniseren
Wat hebben we in 2021 gerealiseerd?
P6 2.2 Taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden duidelijker verdelen tussen bestuur en organisatie
Wat hebben we in 2021 gerealiseerd?
P6 3. Wij zijn financieel gezond
De externe ontwikkelingen volgens elkaar in rap tempo op en hebben de nodige impact op onze financiële huishouding. Ons financieel; beleid is erop gericht om ook in de toekomst financieel gezond te zijn. Wij voorzien in de toekomst druk tussen de doelen en middelen en zullen hierop anticiperen. Gelet op de meerjarenbegroting voorzien wij dat het lastig zal zijn om in de toekomst een financieel gezonde gemeente te blijven.
P6 3.1 Onze inkomsten en uitgaven nog beter beheersen
Wat hebben we in 2021 gerealiseerd?
P6 3.2 Risicomanagement versterken
Wat hebben we in 2021 gerealiseerd?
Wat heeft het gekost?
Terug naar navigatie - Wat heeft het gekost?| Exploitatie | Realisatie 2020 | Begroting 2021 incl. wijz. | Realisatie 2021 | Verschil Begroting min Realisatie 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | |||||
| 101 Bestuursorganen | 665.258 | 601.883 | 529.770 | 72.113 | |
| 102 Regionale samenwerking | 44.404 | 61.854 | 49.360 | 12.494 | |
| 103 Representatie | 4.622 | 17.900 | 19.725 | -1.825 | |
| 105 Burgerparticipatie en communicatie | 40.222 | 48.635 | 54.595 | -5.960 | |
| 107 Juridische beleidskaders | 117.086 | 30.000 | 7.793 | 22.207 | |
| 108 Klachten en bezwaarschriften | 5.670 | 5.800 | 5.112 | 688 | |
| 110 Financieel beleid | 12.943 | 28.728 | 28.285 | 443 | |
| 113 Griffie | 433.066 | 447.239 | 445.728 | 1.511 | |
| 114 Rekenkamer | 9.290 | 18.650 | 13.369 | 5.281 | |
| 901 Financiering | 233.407 | 810.152 | 913.933 | -103.781 | |
| 902 Belastingen | 247.749 | 178.612 | 177.520 | 1.092 | |
| 903 Algemene uitkering | 24.415 | 26.078 | 24.820 | 1.258 | |
| 904 Algemene baten en lasten | -198.890 | -283.883 | -209.255 | -74.628 | |
| 9901 Salaris- en vergoedingenadministratie | 2.135.507 | 2.408.630 | 2.386.841 | 21.789 | |
| 9904 Verzekeringen / schades | 17.804 | 23.300 | 17.313 | 5.987 | |
| 9905 Kwaliteitszorg | 0 | 1.952 | 2.289 | -337 | |
| 9906 Financieel beheer | 3.301 | 6.000 | 12.675 | -6.675 | |
| 9907 Facilitair beheer | 5.760 | 0 | 6.434 | -6.434 | |
| 9908 Documentaire informatievoorziening | 28.845 | 29.720 | 29.005 | 715 | |
| Totaal Lasten | 3.830.458 | 4.461.250 | 4.515.312 | -54.062 | |
| Baten | |||||
| 101 Bestuursorganen | 17.804 | 15.000 | 15.469 | -469 | |
| 113 Griffie | 30.282 | 30.000 | 34.667 | -4.667 | |
| 901 Financiering | 148.798 | 107.000 | 94.416 | 12.584 | |
| 902 Belastingen | 2.915.666 | 3.326.955 | 3.533.686 | -206.731 | |
| 903 Algemene uitkering | 12.320.966 | 13.383.193 | 13.464.622 | -81.429 | |
| 9901 Salaris- en vergoedingenadministratie | 0 | 0 | 50 | -50 | |
| Totaal Baten | 15.433.515 | 16.862.148 | 17.142.911 | -280.763 | |
| Resultaat baten minus lasten | 11.603.057 | 12.400.898 | 12.627.599 | -226.701 | |
Verschillen analyse
Terug naar navigatie - Verschillen analyse€ Hieronder leest u een toelichting van de verschillen groter dan €25.000 van de producten ten opzichte van de begroting 2021.
| Product | Baten of lasten |
Verschil | Toelichting |
| Bestuursorganen | lasten |
€ 72.113 (voordeel) |
Door de stijgende rente is de bijdrage aan de pensioenvoorziening lager dan begroot. |
| Financiering | lasten |
€ 103.781 (nadeel) |
De werkelijke bijdrage aan de werkorganisatie OVER-gemeenten is hoger dan begroot. Dit wordt voor €63.000 veroorzaakt door hogere salariskosten als gevolg van de onlangs afgesloten nieuwe CAO (met terugwerkende kracht) en voor €31.000 door hogere BTW-lasten. |
| Belastingen | baten |
€ 206.731 (voordeel) |
2021 is het laatste jaar waarin precariobelasting mag worden opgelegd aan het nutsbedrijf. Over het jaar 2021 wordt voor het laatst afgerekend over het aantal strekkende meters energiebekabeling in gemeentegrond. Het tarief is gebaseerd op de verordening uit 2006, maar het aantal strekkende meters is toegenomen. Hierdoor ontstaat een meeropbrengst ten opzichte van de begroting van € 73.682,-, alsmede een positieve afrekening over 2020 van € 86.937,-. Daarnaast is een meeropbrengst OZB gerealiseerd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de afwikkeling van bezwaarschriften 2020, waarbij de WOZ waarde blijft gehandhaafd. |
| Algemene uitkering | baten |
€ 81.429 (voordeel) |
De inkomsten Algemene Uitkering vanuit de decembercirculaire zijn hoger dan begroot. Daarnaast heeft een afrekening plaatsgevonden over de jaren 2019 en 2020. |
| Algemene baten en lasten | lasten |
€ 74.628 (nadeel) |
Bij het opstellen van de begroting is rekening gehouden met een budget van € 30.000 voor onvoorziene uitgaven. Dit budget is niet besteed in 2021. Door de lagere uitgaven op het product afval en riool zijn ook de uitgaven van de BTW over deze kosten lager dan begroot. De werkelijk betaalde BTW is gedeclareerd bij de belastingdienst via de aangifte BTW compensatiefonds. |
Reserves
Terug naar navigatie - Reserves| Stand reserves per 31-12 | Rekening 2020 | Begroting 2021 na wijziging | Rekening 2021 | |||
| Algemene reserve | 2.107.925 | 1.673.573 | 1.672.250 | |||
| Reserve MRA (Metropool Regio Amsterdam) | 38.520 | - | - | |||
| Reserve aanbesteding datacenter | - | 114.205 | 25.877 | |||
| Reserve wachtgeld huidige wethouders | 41.587 | 41.587 | 41.587 | |||
| Reserve zelfevaluatie | 20.000 | - | - | |||
| Reserve kwaliteitszorg | - | 8.000 | 8.000 | |||
| Totaal reserves | 2.208.032 | 1.837.365 | 1.747.714 | |||
| 8-jul-2022 | ||||||
Toelichting op reserves
Terug naar navigatie - Toelichting op reserves| Reserve | Verschil mutatie ten opzichte van begroting |
Toelichting |
| Algemene Reserve | € 1.323 (voordeel) |
De mutaties op de Algemene Reserve zijn als volgt te verklaren: Het jaarrekening resultaat 2020 bedraagt € 14.255 negatief. Dit wordt conform raadsbesluit 21/45 onttrokken aan de Algemene Reserve. Daarnaast worden twee bestemmingsreserves gevormd ten behoeve van de aanbesteding datacenter en implementatie wetgeving inburgering, totaal € 144.961,- conform raadsvoorstel 21/45 Conform de vastgestelde begroting worden de opbrengsten van precariobelasting ad € 486.663,- volledig toegevoegd aan de Algemene Reserve, raadsvoorstel 20/51. Het saldo van het voorjaarsbericht ad. € 153.382,- wordt conform raadsvoorstel 21/22 onttrokken aan de Algemene Reserve. Het saldo van het najaarsbericht ad € 559.740,- wordt conform raadsvoorstel 21/64 onttrokken aan de Algemene Reserve. Conform raadsvoorstel 21/32 wordt een bedrag van € 50.000,- onttrokken ter financiering van de kosten van het onderzoek naar de bestuurlijke toekomst van Oostzaan. |
| MRA (Metropool Regio Amsterdam) | € 0 | Conform het najaarsbericht 2021 wordt deze reserve opgeheven. Met ingang van 2021 zijn de structurele lasten opgenomen in de begroting 2021-2024 |
| Reserve aanbesteding datacenter | € 88.328 | Vanuit de resultaatbestemming 2020 is deze reserve gevormd voor een bedrag van € 114.205. De uitgaven 2021 zijn ten laste gebracht van deze reserve. |
| Reserve wachtgeld wethouders | € 0 | |
| Reserve zelfevaluatie | € 0 | De zelfevaluatie is afgerond in 2021. Deze reserve kan conform het najaarsbericht worden opgeheven. |
| Reserve kwaliteitszorg | € 0 | In de begroting wordt eens in de twee jaar een budget opgenomen van € 8.000,- voor het gemeentelijk onderzoek "waar staat je gemeente". Conform het najaarsbericht 2021 wordt het budget 2021 overgeheveld naar 2022. |
Voorzieningen
Terug naar navigatie - Voorzieningen| Stand voorzieningen per 31-12 | Rekening 2020 | Begroting 2021 na wijziging | Rekening 2021 | |||
| Voorziening pensioenen wethouders | 1.758.788 | 1.862.993 | 1.708.785 | |||
| Totaal voorzieningen | 1.758.788 | 1.862.993 | 1.708.785 | |||
| 8-jul-2022 | ||||||
Toelichting op voorzieningen
Terug naar navigatie - Toelichting op voorzieningen| Voorziening | Verschil mutatie ten opzichte van begroting | Toelichting |
| Voorziening pensioenen wethouders | € 50.003 |
Naar aanleiding van de actuele actuariële waardeberekeningen van de wethouders en oud-wethouders is € 50.003 onttrokken aan de voorziening. Deze berekening wordt door een extern actuarieel bureau opgesteld omdat het specifieke kennis betreft. Omdat de pensioenen per direct opeisbare verplichtingen zijn moet de hoogte van de voorziening volgens de financiële richtlijnen verplicht gelijk zijn aan deze waardeberekeningen. De oorzaak van deze mutatie is een wijziging in pensioenleeftijd en een daling van de rekenrente van 0,290% (eind 2020) naar 0,082% (eind 2021). Beide hebben een effect op de verplichte hoogte van de voorziening. Begroot was een toevoeging aan de voorziening van € 104.205, in werkelijkheid kon de voorziening verlaagd met € 50.003, hetgeen per saldo een voordelig effect voor 2021 van € 154.208 oplevert. |
Kengetallen
Terug naar navigatie - Kengetallen
|
Omschrijving |
Rekening 2020 |
Begroting 2021 |
Rekening 2021 |
|
Gemiddelde WOZ waarde x €1.000 (Bron: CBS)* |
360 | 370 | 389 |
|
Gemiddelde woonlasten eenpersoonshuishouden (Bron: COELO)* |
933 | 933 | 1.059 |
|
Gemiddelde woonlasten meerpersoonshuishouden (Bron: COELO)* |
997 | 997 | 1.124 |
|
Formatie (aantal fte's per 1.000 inwoners) (Bron: eigen administratie) |
0,61 | 0,61 | 0,61 |
|
Bezetting (aantal fte's per 1.000 inwoners) (Bron: eigen administratie) |
0,61 | 0,61 | 0,61 |
|
Apparaatskosten per inwoner (Bron: eigen begroting) |
€ 606 | € 557 | € 678 |
|
Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen) (Bron: eigen begroting) |
7% | 1% | 14% |
|
Overhead (% van de totale lasten) (Bron: eigen begroting) |
8% | 9% | 8% |