In de programmabegroting 2024-2027 zijn de volgende incidentele posten opgenomen:
| Programma |
Uitgaven 2024
|
Inkomsten 2024
|
Uitgaven 2025
|
Inkomsten 2025
|
Uitgaven 2026
|
Inkomsten 2026
|
Uitgaven 2027
|
Inkomsten 2027
|
| 01 Dienstverlening |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 02 Ruimtelijke ontwikkeling |
25.000 |
|
|
|
|
|
|
|
| 03 Sociaal Domein |
2.728.434 |
2.728.434 |
2.728.434 |
2.728.434 |
|
|
|
|
| 04 Maatschappelijke participatie |
43.000 |
|
|
|
|
|
|
|
| 05 Leefomgeving |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 06 Bestuur en organisatie |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Totaal |
2.796.434 |
2.728.434 |
2.728.434 |
2.728.434
|
0 |
0 |
0
|
0
|
Toelichting:
Ruimtelijke ontwikkeling
Voor de adviesopdracht "wonen op vaders erf" is voor 2023 en 2024 een incidenteel budget opgenomen van €10.000.
Voor het opstellen van het Gemeentelijk Verkeer en Vervoers Plan (GVVP) is in 2024 een incidenteel budget opgenomen van €15.000
Sociaal Domein
Als incidentele kosten en opbrengsten zijn opgenomen de uitgaven en inkomsten met betrekking tot de Oekraine-opvang. Met het Ministerie zijn afspraken gemaakt over de vergoeding tot en met 2025. Naar alle waarschijnlijkheid krijgt dit een vervolg en een structureel karakter. Inkomsten en uitgaven zijn budgettair neutraal opgenomen.
Maatschappelijke participatie
Voor de overbruggingsperiode naar de aanbouw van de Noorderschool worden tijdelijk twee noodlokalen gehuurd en ingezet voor huisvesting als gevolg van de toenemende leerlingenaantallen. Hiervoor is een incidenteel budget opgenomen van €28.000.
Voor het opstellen van speeltuin-beleid is een incidenteel budget opgenomen van €15.000.
Mutaties op de reserves
| Programma |
Storting 2024
|
Onttrekking 2024
|
Storting 2025
|
Onttrekking 2025
|
Storting 2026
|
Onttrekking 2026
|
Storting 2027
|
Onttrekking 2027
|
| 01 Dienstverlening |
4.954 |
|
5.107 |
|
5.006 |
|
4.983 |
|
| 02 Ruimtelijke ontwikkeling |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 03 Sociaal Domein |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 04 Maatschappelijke participatie |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 05 Leefomgeving |
22.500 |
|
22.500 |
|
22.500 |
|
22.500 |
|
| 06 Bestuur en organisatie |
373.688 |
|
803.626 |
|
|
|
|
|
| Totaal |
401.142
|
0
|
831.233
|
0
|
27.506
|
0
|
27.483
|
0
|
Resumerend bepalen we aan de hand van bovenstaande gegevens het structurele evenwicht van de meerjarenbegroting:
| Programma |
Lasten 2024
|
Baten 2024
|
Lasten 2025
|
Baten 2025
|
Lasten 2026
|
Baten 2026
|
Lasten 2027
|
Baten 2027
|
| Saldo van baten en lasten |
|
13.287 |
|
104.459 |
523.247 |
|
1.174.382 |
|
| Incidentele baten en lasten |
2.796.434 |
2.728.434 |
2.728.434 |
2.728.434 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Mutaties in reserves |
401.142 |
|
831.233 |
|
27.506 |
|
27.483 |
|
| -/- structurele mutaties in reserves |
-27.454 |
|
-27.607 |
|
-27.506 |
|
-27.483 |
|
| 06 Bestuur en organisatie |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Structureel begrotingssaldo |
|
454.975 |
|
908.085 |
|
- 523.247
|
|
- 1.174.382
|
Deze structurele begrotingssaldi zijn voor onze toezichthouder, de Provincie Noord-Holland de belangrijkste graadmeter voor haar oordeel over het financieel toezicht. Voor 2024 en 2025 hebben we dus een structureel sluitende begroting.
Jaarlijks beoordeelt de toezichthouder van de Provincie Noord-Holland de financiële positie en de wijze van toezicht van de gemeente aan de hand van de volgende criteria:
- structureel begrotingssaldi
- weerstandscapaciteit
- inzicht in risico’s
- staat van onderhoud kapitaalgoederen
- grondbeleid
- begrotingsevenwicht en meerjarenraming
- jaarstukken van het jaar T-1
- nieuwe ontwikkelingen